스타트업 회계사 이택구의 블로그

받은 돈에서 쓴 돈, 경비 처리 쉽게 설명해줘요!“세금 낼 때, 내가 쓴 돈은 빼고 계산할 수 있나요?”네, 프리랜서도 경비를 빼고 순이익에 대해서만 세금을 내요!이번 글에서는 경비로 인정되는 지출은 어떤 것이고, 어떻게 준비하면 되는지 아주 쉽게 설명드릴게요 😊❶ 어떤 지출이 ‘경비’로 인정될까요?👉 핵심 기준: 일을 하기 위해 쓴 돈인가?- 💻 노트북, 카메라, 마이크 등 장비 구입- 📱 휴대폰 요금, 통신비- 🚗 차량 유지비, 유류비, 주차비 (업무용)- 💻 콘텐츠 제작비, 프로그램 구독료- 🏠 월세(작업 공간일 경우), 스튜디오 대여료- 📦 택배비, 광고비, 마케팅비❷ 개인 지출과 혼용된 경우는요?- 프리랜서는 개인+업무 구분이 헷갈릴 수 있어요- 이런 경우는 업무 사용 비율만큼 나..

사업자등록 없이 세금은 어떻게 내요?“사업자등록 안 했는데도 세금 내야 하나요?”네! 등록 여부와 상관없이 돈을 벌었다면 신고는 해야 해요.이번 글에서는 사업자등록 없이 일한 프리랜서가 종합소득세를 어떻게 신고하는지 정말 쉽게 설명드릴게요 😊❶ 사업자등록 없어도 신고 대상이에요- 유튜브 수익, 작가 원고료, 플랫폼 정산금 등 개인 통장으로 받은 돈도 소득이에요- 사업자등록이 없으면 기타소득 또는 사업소득으로 자동 분류돼요👉 국세청 홈택스에 이미 수입 내역이 떠 있는 경우도 많아요!❷ 3.3% 떼고 받은 건 ‘신고 완료’가 아니에요- 3.3% 원천징수는 신고 대신이 아니라, 중간에 낸 세금이에요- 1년치 소득을 모아서 5월에 내가 직접 신고해야 최종 정산이 돼요💡 원천징수 세액은 신고할 때 세액공제로..

나도 세금 신고해야 하나요?“직장은 없지만 돈은 벌고 있어요. 저도 세금 신고해야 하나요?”정답은 👉 네, 해야 합니다!아래에 해당된다면 5월에 종합소득세 신고 대상이에요.❶ 이런 분들, 꼭 확인하세요- 💼 보험 설계사: 수수료 정산 받으셨다면 신고 대상!- 🚗 중고차 판매 영업직: 딜러 수당도 종합소득세 대상이에요- 🛵 배달기사·라이더: 배민·쿠팡이츠 등 정산 수입이 있다면 신고해야 해요- 📹 유튜버·인플루언서: 광고 수익, 협찬금은 국세청에 다 잡혀요- 💇 미용사·디자이너: 월급 아닌 시술 수수료 받는 구조라면 ‘프리랜서’예요❷ 3.3% 세금 떼고 받았는데도 신고해야 하나요?- 네, 그건 ‘원천징수’일 뿐 신고 완료가 아닙니다!- 내가 번 수입 전체를 국세청에 신고하고, 원천징수한 금액은 ..

신고 후 납부·분납·지방소득세까지 마무리 체크종합소득세 신고 끝! 하지만 아직 끝난 게 아니에요 😅신고만 하고 납부를 안 하면? → 바로 가산세!이번 글에서는 신고 이후에 꼭 챙겨야 할 3가지 마무리 포인트를 정리해드릴게요.❶ 납부 기한은 5월 31일까지- 신고 후 세액이 있으면 반드시 납부까지 완료해야 해요- 마감일은 매년 5월 31일! (주말·공휴일이면 익영업일)- 홈택스 / 카드 납부 / 계좌이체 / 스마트폰 납부 가능⚠️ 납부 지연 시 → 하루당 이자(납부불성실 가산세) 발생!❷ 세금이 많다면? 분납도 가능해요- 종합소득세는 납부세액의 50%까지 분납 가능해요- 분납 기한: 8월 31일까지 (세액 기준 1천만 원 초과 시)👉 홈택스 신고 시 ‘분납 신청’ 체크만 하면 OK 단, 지방소득세는 분..

세무사,회계사 없이 신고할 수 있을까? (직접 vs 대리 비교)“홈택스로 종합소득세 신고하면 비용 아끼지 않나요?”맞는 말이에요. 하지만 모든 사업자에게 ‘직접 신고’가 맞는 선택은 아닐 수 있어요.이번 글에서는 직접 신고와 전문가(세무사·회계사) 대리 신고의 차이와 각 방식의 장단점을 비교해볼게요 😊❶ 직접 신고의 장점과 주의할 점✅ 장점 - 세무대리 비용이 안 든다 - 장부가 단순하면 비교적 쉽게 할 수 있다 - 홈택스 자료 자동 조회 기능이 잘 되어 있다⚠️ 주의할 점 - 매출·비용 누락으로 가산세 위험 - 경비 인정 누락으로 세금 과다 납부 - 기장 여부, 간편장부 선택 실수 등 구조적 오류 발생 가능성❷ 이런 경우엔 직접 신고도 괜찮아요- 연 매출이 작고, 증빙 자료가 명확한 경우 - 홈택스를..

기장 vs 간편장부, 우리 가게는 뭐 써야 하죠?“장부를 써야 한다는데... 기장? 간편장부? 뭐가 다른 거죠?”종합소득세 신고에서 어떤 장부를 써야 하는지에 따라 세금 계산 방식이 크게 달라질 수 있어요.이번 글에서는 기장 vs 간편장부 차이점과 우리 가게에 맞는 장부 선택 기준을 쉽게 설명드릴게요 😊❶ 간편장부는 누구나 쓸 수 있을까요?- 일반 과세자라도 일정 요건을 충족하면 간편장부 사용 가능해요- 보통 매출이 기준금액 미만이면 간편장부 대상이에요✅ 기준금액은 업종에 따라 달라요: - 도소매업: 연 매출 3억 미만 - 서비스업: 연 매출 7,500만 원 미만 - 제조업 등 기타: 연 매출 1억5천 미만❷ 기장은 뭐가 다른가요?- 기장은 복식부기 기준으로 자산·부채·자본을 모두 기록해요- 외부 회계..

세금 줄이려면? 비용 인정받는 경비 처리 꿀팁“카드로 썼고 영수증도 있는데 왜 비용 처리가 안 되죠?”세금에서 빠지는 비용은 ‘사업 목적’ + ‘증빙 요건’을 동시에 충족해야 인정돼요.이번 글에서는 종합소득세 신고 시 꼭 챙겨야 할 경비 처리 기준과 세무사·회계사들도 강조하는 실무 팁을 알려드릴게요 😊❶ 경비로 인정되려면?- 사업 관련 지출이어야 해요- 적격 증빙이 있어야 해요 (세금계산서, 카드영수증 등)이 두 가지가 동시에 갖춰져야 경비로 인정돼요! 하나라도 빠지면 세금 공제 안 됩니다 😢❷ 인정되는 대표 경비 예시- 📦 재료비, 상품 매입비용- 🧾 세금계산서 받은 외주비 / 사무용품비- 🚗 업무용 차량 유류비, 톨게이트 요금- 📱 광고비, 전화요금, 홈페이지 운영비- 🏢 임대료, 전기세..

신고 전 꼭 챙겨야 할 매출·비용 자료 정리법“종합소득세 신고할 때, 어떤 자료를 준비해야 하나요?”회계사에게 맡기든, 직접 하든 매출·비용을 정리할 수 있는 기본 자료는 내가 챙겨야 해요.이번 글에서는 종합소득세 신고 전 필수 준비자료를 홈택스 자료 + 직접 준비자료로 나눠서 안내드릴게요 😊❶ 홈택스에서 내려받는 자료홈택스 > My홈택스 > 지급명세서 등 제출내역 또는 모의세액 계산 > 소득금액 자동조회 메뉴에서 확인 가능해요✅ 꼭 확인할 것 👇 - 사업자카드 매출 및 매입 내역 - 현금영수증 매입 내역 - 원천징수 영수증 (사업소득, 이자·배당 등) - 건강보험료 납부내역 (세액공제 대상)❷ 내가 직접 정리해야 할 자료홈택스에 안 잡히는 현금매출, 외부입금, 내부 경비는 내가 따로 정리해서 회계사..

개인사업자 종합소득세, 뭘 신고하는 건가요?“부가세도 냈는데 또 세금이 있다고요?”맞아요. 부가세는 거래에 붙는 세금, 종합소득세는 내가 벌어들인 ‘순이익’에 붙는 세금이에요.이번 글에서는 개인사업자가 종합소득세에서 신고해야 할 항목과 개념을 쉽게 설명드릴게요 😊❶ 종합소득세 = 1년 동안 번 순이익에 대한 세금- 사업자가 1년간 벌어들인 매출에서 경비를 뺀 소득을 기준으로 계산해요- 2024년 귀속분은 2025년 5월 1일~31일 사이에 신고💡 쉽게 말해 “2024년 장사한 결과를 2025년 5월에 신고·납부하는 것”이에요!❷ 부가세랑 뭐가 다른가요?- 부가세는 거래 시점에 발생하는 간접세 (매출·매입 기준)- 종합소득세는 이익이 발생한 후 연 1회 신고하는 직접세✅ 두 개는 전혀 다른 세금! 각각..

법인전환 절차와 주의사항 정리“법인 하나 새로 만들면 끝 아닌가요?” 아닙니다 😅법인전환은 단순히 개인사업자 폐업 + 법인 설립을 의미하는 게 아니라, 기존 사업의 자산과 채무를 어떻게 넘기느냐까지 포함된 실무적 절차예요.이번 글에서는 실제 전환 방식부터 부가세, 종소세 처리까지 중요한 체크포인트를 정리해드릴게요!❶ 전환 방식은 2가지예요✅ 포괄양수도: 기존 사업의 자산·부채를 법인이 그대로 승계✅ 신규설립 + 자산이전: 법인을 새로 만들고 일부만 넘김👉 일반적으로 세무상 포괄양수도가 더 깔끔하게 이어지지만 부동산, 차량, 재고 등 자산이 많으면 이관 방식에 주의해야 해요!❷ 기존 개인사업자는 폐업 처리해야 해요- 법인 설립 전에 기존 사업자 폐업 신고 필요 (홈택스 또는 세무서)- 부가가치세 신고 ..