스타트업 회계사 이택구의 블로그

세금 줄이려면? 비용 인정받는 경비 처리 꿀팁“카드로 썼고 영수증도 있는데 왜 비용 처리가 안 되죠?”세금에서 빠지는 비용은 ‘사업 목적’ + ‘증빙 요건’을 동시에 충족해야 인정돼요.이번 글에서는 종합소득세 신고 시 꼭 챙겨야 할 경비 처리 기준과 세무사·회계사들도 강조하는 실무 팁을 알려드릴게요 😊❶ 경비로 인정되려면?- 사업 관련 지출이어야 해요- 적격 증빙이 있어야 해요 (세금계산서, 카드영수증 등)이 두 가지가 동시에 갖춰져야 경비로 인정돼요! 하나라도 빠지면 세금 공제 안 됩니다 😢❷ 인정되는 대표 경비 예시- 📦 재료비, 상품 매입비용- 🧾 세금계산서 받은 외주비 / 사무용품비- 🚗 업무용 차량 유류비, 톨게이트 요금- 📱 광고비, 전화요금, 홈페이지 운영비- 🏢 임대료, 전기세..

신고 전 꼭 챙겨야 할 매출·비용 자료 정리법“종합소득세 신고할 때, 어떤 자료를 준비해야 하나요?”회계사에게 맡기든, 직접 하든 매출·비용을 정리할 수 있는 기본 자료는 내가 챙겨야 해요.이번 글에서는 종합소득세 신고 전 필수 준비자료를 홈택스 자료 + 직접 준비자료로 나눠서 안내드릴게요 😊❶ 홈택스에서 내려받는 자료홈택스 > My홈택스 > 지급명세서 등 제출내역 또는 모의세액 계산 > 소득금액 자동조회 메뉴에서 확인 가능해요✅ 꼭 확인할 것 👇 - 사업자카드 매출 및 매입 내역 - 현금영수증 매입 내역 - 원천징수 영수증 (사업소득, 이자·배당 등) - 건강보험료 납부내역 (세액공제 대상)❷ 내가 직접 정리해야 할 자료홈택스에 안 잡히는 현금매출, 외부입금, 내부 경비는 내가 따로 정리해서 회계사..

개인사업자 종합소득세, 뭘 신고하는 건가요?“부가세도 냈는데 또 세금이 있다고요?”맞아요. 부가세는 거래에 붙는 세금, 종합소득세는 내가 벌어들인 ‘순이익’에 붙는 세금이에요.이번 글에서는 개인사업자가 종합소득세에서 신고해야 할 항목과 개념을 쉽게 설명드릴게요 😊❶ 종합소득세 = 1년 동안 번 순이익에 대한 세금- 사업자가 1년간 벌어들인 매출에서 경비를 뺀 소득을 기준으로 계산해요- 2024년 귀속분은 2025년 5월 1일~31일 사이에 신고💡 쉽게 말해 “2024년 장사한 결과를 2025년 5월에 신고·납부하는 것”이에요!❷ 부가세랑 뭐가 다른가요?- 부가세는 거래 시점에 발생하는 간접세 (매출·매입 기준)- 종합소득세는 이익이 발생한 후 연 1회 신고하는 직접세✅ 두 개는 전혀 다른 세금! 각각..

법인전환 절차와 주의사항 정리“법인 하나 새로 만들면 끝 아닌가요?” 아닙니다 😅법인전환은 단순히 개인사업자 폐업 + 법인 설립을 의미하는 게 아니라, 기존 사업의 자산과 채무를 어떻게 넘기느냐까지 포함된 실무적 절차예요.이번 글에서는 실제 전환 방식부터 부가세, 종소세 처리까지 중요한 체크포인트를 정리해드릴게요!❶ 전환 방식은 2가지예요✅ 포괄양수도: 기존 사업의 자산·부채를 법인이 그대로 승계✅ 신규설립 + 자산이전: 법인을 새로 만들고 일부만 넘김👉 일반적으로 세무상 포괄양수도가 더 깔끔하게 이어지지만 부동산, 차량, 재고 등 자산이 많으면 이관 방식에 주의해야 해요!❷ 기존 개인사업자는 폐업 처리해야 해요- 법인 설립 전에 기존 사업자 폐업 신고 필요 (홈택스 또는 세무서)- 부가가치세 신고 ..

법인 전환하면 뭐가 좋아지나요? (장단점 비교)“법인이 되면 진짜 좋은가요?” 많은 분들이 이런 질문을 던지지만, 사업의 성격과 방향에 따라 장단점은 완전히 달라져요.이번 글에서는 경영자 입장에서 꼭 체크해야 할 법인 전환의 장단점을 핵심 위주로 비교해드릴게요!❶ 세금 구조: 소득세 vs 법인세- 개인사업자: 소득이 클수록 세율(최고 45%)이 급격히 상승- 법인사업자: 일정 비율(10~25%)로 과세 + 대표자 급여로 분산 가능✅ 일정 수준 이상의 이익이면 법인이 더 유리할 수 있어요.❷ 신용과 외부 신뢰도- 법인은 법인 등기, 재무제표 공시 등을 통해 외부에 투명성이 더 높게 인식돼요.💡 B2B 계약, 대출, 투자 유치 시 법인 형태가 신뢰를 얻기 쉬워요.❸ 자금관리와 인건비 설계- 법인은 대표 급..

개인사업자에서 법인으로 전환해야 할 타이밍은?“이제 법인으로 전환할 시기일까?” 많은 사업자들이 일정 매출 이상이 되면 세무사나 주변에서 법인 전환을 권유받곤 해요.하지만 법인 전환은 세금 문제가 아니라 ‘경영 전략’에 가까워요.이번 글에서는 사업의 확장 관점에서 법인 전환 타이밍을 함께 고민해볼게요.❶ 법인 전환, 절세가 목적이 되어선 안 됩니다- 소득세율과 법인세율 차이로 세금 절감 효과가 있다는 건 맞지만,- 세금만 보고 결정하면 관리 부담·의사결정 구조에서 후회할 수 있어요.✅ 절세는 ‘결과’일 뿐, ‘목적’이 되면 흐름이 꼬일 수 있어요.❷ 경영자가 어떤 사업을 하고 싶은지가 더 중요합니다- 생계형, 1인 중심의 기술/서비스라면 개인사업자로도 충분히 가능해요.- 하지만 사업을 키우고 싶다면? ?..

공제 안 되는 비용들, 실수하지 마세요!“영수증도 다 있고, 카드도 사업자용인데 왜 비용이 안 된다고 하나요?”사업자분들이 흔히 착각하는 지점이에요.**형식만 맞춰도 되는 게 아니라, 지출 목적이 ‘사업 관련’이어야** 해요.이번 글에서는 세무상 공제되지 않는 대표적인 비용을 정리해드릴게요 😅❶ 대표적으로 빠지는 비용들- 🍽️ 개인 식사비: 가족 외식, 지인과의 사적 만남- 🎉 경조사비: 결혼 축의금, 장례 조의금 등- 🎁 사적 선물: 개인 생일, 명절 선물 등- 🚗 개인용 차량 유지비: 사업용 등록 안 된 경우✅ 아무리 카드로 긁어도, 사업 관련성이 없으면 세금공제 X❷ 접대비는 된다고 들었는데요?- 접대비는 사업상 필요성이 인정되면 비용처리 가능하지만- **연간 한도**가 있고, **지출 목..

사업용 계좌와 카드, 따로 써야 하나요?“내 개인 통장에서 지출했는데 왜 비용처리가 안 돼요?”세무적으로 가장 기본이지만 가장 자주 놓치는 포인트!바로 개인 지출과 사업 지출을 명확히 구분하는 것이에요.이번 글에서는 사업용 계좌·카드를 따로 써야 하는 이유와 실무 팁을 알려드릴게요 😊❶ 왜 따로 써야 하나요?- 세금 공제를 받으려면 ‘사업 목적 지출’임을 증명해야 해요.- 그런데 개인 계좌·개인 카드에서 나가면 이게 사업용인지, 사적인지 구분이 안 돼요 😢💡 국세청은 “입증 안 되면 비용 인정 불가”라는 입장이에요.❷ 사업용 계좌를 만들어야 하나요?- 원칙적으로는 사업자 명의 계좌를 사용하는 게 가장 안전해요.- 꼭 법인계좌가 아니어도, 개인사업자 명의 전용 통장만 따로 쓰면 OK!- 입금(매출),..

세금 공제받으려면? 비용 증빙의 모든 것“영수증만 챙기면 비용 처리 되는 거 아닌가요?”아쉽게도 그렇지 않아요 😥사업자 입장에서 세금 공제가 되는 ‘인정되는 증빙’은 정확한 요건을 갖춰야 해요.이번 글에서는 부가세 환급 & 종합소득세 절세에 꼭 필요한 증빙 종류를 한눈에 정리해드릴게요!❶ 가장 확실한 증빙: 세금계산서 & 계산서- 부가가치세 환급까지 가능한 증빙- 전자세금계산서 / 전자계산서 (면세용)- 공급자와 공급받는 자의 사업자등록번호가 명확히 기재되어야 해요❷ 신용카드·현금영수증도 가능해요- 사업용 카드로 사용했을 경우 → 비용 인정 + 소득세 공제 O / 부가세 환급은 X- 사업자번호로 발급된 현금영수증 → 소득공제 가능💡 단, 개인카드 사용은 원칙적으로 인정되지 않아요!❸ 간이영수증은 절세..

직원 퇴사했는데 신고는 뭘 해야 하나요?“직원 퇴사했는데, 아직도 4대보험 고지서가 나오네요?”의외로 많은 사장님들이 **퇴사 후 해야 할 신고**를 모르고 보험료가 계속 빠져나가거나 실업급여 불이익을 겪게 돼요.이번 글에서는 직원 퇴사 시 사장님이 해야 할 4대보험 신고를 쉽게 정리해드릴게요 😊❶ 퇴사했다고 끝이 아니에요!- 직원이 퇴사하면 사업자가 자격상실 신고를 해야 해요.- 퇴사한 걸 국세청이나 보험공단이 자동으로 아는 게 아니에요 😅✅ 신고를 안 하면 → 보험료가 계속 부과돼요❷ 어디에 신고하나요?- 4대사회보험 정보연계센터 (www.4insure.or.kr)- 퇴사일 포함 14일 이내에 자격상실 신고각각 자동으로 해당 기관에 전송돼요 👇- 국민연금공단- 건강보험공단- 근로복지공단 (고용·..